Salarié puis indépendant : comment se calcule votre retraite de base

Si vous avez été salarié puis artisan, commerçant ou indépendant, et que vous êtes né à partir de 1953, vous ne toucherez qu'une seule retraite de base pour ces activités. Ce mécanisme, la liquidation unique des régimes alignés, simplifie vos démarches mais modifie le calcul. Trois ans avant le départ, il faut vérifier les années où vos activités se sont chevauchées et ce qui restera versé à part.

Une seule pension pour trois régimes

La liquidation unique concerne le régime général, celui des indépendants (artisans, commerçants et professions libérales non réglementées affiliés à la sécurité sociale des indépendants, aujourd'hui intégrée au régime général) et celui des salariés agricoles. Elle s'applique aux assurés nés à partir de 1953 dont la retraite prend effet depuis le 1er juillet 2017. [1]

Le dernier régime d'affiliation calcule et verse une seule pension. Les revenus de ces régimes sont additionnés chaque année, dans la limite du plafond de la sécurité sociale. Le salaire annuel moyen porte sur les 25 meilleures années, tous régimes alignés confondus. [1] [2]

Les années à cheval : jamais plus de quatre trimestres

Une même année ne peut valider plus de quatre trimestres, même avec deux activités. Les trimestres se calculent sur le total des revenus de l'année : un trimestre pour 1 803 € en 2026. [1]

Cette addition joue dans les deux sens. Deux activités faibles la même année peuvent valider plus de trimestres ensemble que séparément. À l'inverse, une même année pleine dans deux régimes ne compte plus double pour le calcul au prorata, comme avant 2017. Dans une note de 2017, l'Assurance retraite estimait que les deux tiers des assurés concernés seraient perdants, avec une baisse moyenne de 0,9 % de la pension. [2]

Ce qui reste versé à part

Si vous avez été salarié puis médecin, avocat ou expert-comptable libéral, vous percevrez donc au moins deux pensions de base. [3]

Exemple : 23 ans de salariat puis 19 ans d'indépendance

Exemple fictif, en euros 2026. Assurée née en janvier 1966 : âge légal de 63 ans et 3 mois, atteint en avril 2029. Elle part le 1er janvier 2030 ; 172 trimestres sont requis pour le taux plein.

Les 25 meilleures années réunissent 8 années au plafond, 13 années à 44 000 € et 4 années à 30 000 €. Le salaire annuel moyen atteint 43 059 €, et la pension de base 21 530 € brut par an, soit environ 1 794 € par mois.

Les années à 25 000 € et à 8 000 € sortent du calcul du montant : elles n'abaissent pas la pension. Elles valident pourtant quatre trimestres chacune et permettent d'atteindre le taux plein. Avec une carrière plus courte, elles seraient entrées dans les 25 meilleures années.

S'y ajoutent les points Agirc-Arrco de la période salariée et ceux de la retraite complémentaire des indépendants, versés séparément.

Trois ans avant : les vérifications

Les années de chevauchement. Vérifiez que les revenus des deux activités sont bien additionnés et que l'année compte quatre trimestres si le total le permet.

Les années faibles d'indépendant. Une année sans revenu suffisant peut valider moins de quatre trimestres. Pour un artisan ou un commerçant, la cotisation minimale de 967 € valide trois trimestres, sauf dispense. [3]

Les deux relevés de points. Agirc-Arrco et retraite complémentaire des indépendants ont chacun leur relevé.

La demande. Une seule demande en ligne sur le site d'Info Retraite couvre tous vos régimes, de base et complémentaires. Déposez-la environ cinq mois avant la date souhaitée. Par courrier, une demande par régime reste nécessaire. [4]

Si des trimestres manquent, le rachat d'années incomplètes ou d'études reste possible. Notre article sur le rachat de trimestres détaille la méthode.

Âge légal : de 62 ans et 9 mois à 64 ans selon votre génération

Pour les retraites prenant effet à partir du 1er septembre 2026, l'âge légal va de 62 ans et 9 mois (générations 1963 à mars 1965) à 64 ans (générations 1969 et 1970), avec 170 à 172 trimestres. [5]

Questions fréquentes

Salarié puis commerçant, aurai-je deux retraites de base ?

Non, si vous êtes né à partir de 1953 et partez depuis juillet 2017 : la liquidation unique verse une seule retraite de base. Les complémentaires restent séparées. [1]

Peut-on valider plus de quatre trimestres par an avec deux activités ?

Non. Les revenus de l'année sont additionnés et la validation reste limitée à quatre trimestres. [1]

Mes années de faible revenu comme indépendant font-elles baisser ma retraite ?

Pas si vous avez au moins 25 autres années de revenus plus élevés : elles sortent alors du calcul du montant. Elles comptent en revanche pour la durée d'assurance. [1]

La liquidation unique concerne-t-elle l'Agirc-Arrco ?

Non. Elle ne concerne que la retraite de base du régime général, des indépendants et des salariés agricoles. [1]

Mes années de profession libérale réglementée entrent-elles dans la pension unique ?

Non. Les caisses de professions libérales versent leurs propres pensions. [3]

Faut-il faire une demande de retraite à chaque caisse ?

Une seule demande en ligne suffit pour tous les régimes. Par courrier, il faut une demande par régime. [4]

À Cherbourg-en-Cotentin, Octant Patrimoine aide les personnes aux carrières mixtes à reconstituer leurs droits avant d'arbitrer leur date de départ, dans le cadre d'un bilan patrimonial.

Sources

1. Assemblée nationale, réponse ministérielle à la question n° 4484 sur la liquidation unique, 9 mai 2023.
2. Conseil d'orientation des retraites, note de la Cnav sur la liquidation unique.
3. Entreprendre service-public, retraite des travailleurs indépendants.
4. Assurance retraite, demande de retraite en ligne.
5. Service-public, suspension de la réforme des retraites : qui est concerné ?, 27 février 2026.